2018年烏魯木齊市第三十五小學(xué)部門(mén)決算公開(kāi)說(shuō)明

目錄

第一部分 部門(mén)單位概況

一、主要職能

二、機構設置情況

第二部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、部門(mén)收支總體情況

（一）部門(mén)收入支出決算總體情況說(shuō)明

（二）部門(mén)收入總體情況說(shuō)明

（三）部門(mén)支出總體情況說(shuō)明

二、部門(mén)財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說(shuō)明

（二）一般公共預算收支決算情況說(shuō)明

（三）政府性基金預算收支決算情況說(shuō)明

三、部門(mén)結轉結余情況

四、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

六、政府采購情況

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

（二）預算績(jì)效情況的說(shuō)明

第三部分 專(zhuān)業(yè)名詞解釋

第四部分 部門(mén)決算公開(kāi)的8張報表

《收入支出決算總表》

《收入決算表》

《支出決算表》

《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預算財政撥款支出決算表》

《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》

《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門(mén)單位概況

一、主要職能

1.實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎教育發(fā)展。執行事業(yè)單位會(huì )計制度-中小學(xué)校會(huì )計制度，屬財政預算全額撥款。

2.貫徹執行國家、自治區和烏魯木齊市有關(guān)教育工作的方針、政策和法律、法規。

二、機構設置情況

從決算單位構成看，烏魯木齊市第三十五小學(xué)部門(mén)決算包括：烏魯木齊市第三十五小學(xué)部門(mén)本級決算，無(wú)下屬單位決算。

納入烏魯木齊市第三十五小學(xué)2018年部門(mén)決算編制范圍的單位名單見(jiàn)下表：

第二部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、部門(mén)收支總體情況

（一）部門(mén)收入支出決算總體情況說(shuō)明

2018年度收入1820.53萬(wàn)元,與上年相比，減少26.68萬(wàn)元，降低1.44%，增減變化主要原因是：上年有結余；支出2024.48萬(wàn)元，與上年相比，增加210.25萬(wàn)元，增長(cháng)11.59%，增減變化主要原因是：新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，日常公用費用增加，新進(jìn)編人員增加，工資福利支出增加；結余17.82萬(wàn)元，與上年相比，減少203.95萬(wàn)元，降低91.96%。增減變化主要原因是：新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，費用增加。

（二）部門(mén)收入總體情況說(shuō)明

本年收入合計1820.53萬(wàn)元，其中：財政撥款收入1809.41萬(wàn)元，占99.39%；上級補助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位繳款0萬(wàn)元，占0%；其他收入11.12萬(wàn)元，占0.61%。

與年初預算數相比情況：本年收入年初預算數1693.29萬(wàn)元，決算數1820.53萬(wàn)元，預決算差異率7.51%。在2018年執行中調整預算數1820.53萬(wàn)元，原因在于今年支付2014年-1208年12月退休人員職業(yè)年金，支付7-12月增資，預發(fā)新入編人員工資，發(fā)放喪葬費，支付配偶暖氣費，所以導致調整了2018年的預算數。

（三）部門(mén)支出總體情況說(shuō)明

本年支出合計2024.48萬(wàn)元，其中：基本支出1886.57萬(wàn)元，占93.19%；項目支出137.91萬(wàn)元，占6.81%；上繳上級支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對附屬單位補助支出0萬(wàn)元，占0%。

與年初預算數相比情況：本年支出年初預算數1693.29萬(wàn)元，決算數2024.48萬(wàn)元，預決算差異率19.56%，差異主要原因新增兩所分校131小學(xué)和135小學(xué)，學(xué)生人數增加，費用增加，日常公用經(jīng)費增加，基本支出決算增加336.73萬(wàn)元，項目支出決算減少5.54萬(wàn)元。

二、部門(mén)財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說(shuō)明

2018年度財政撥款收入1809.41萬(wàn)元，與上年相比，增加36.93萬(wàn)元，增長(cháng)2.08%。增減變化的主要原因是：新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，學(xué)生人數增加，公用經(jīng)費撥款增加。財政撥款支出2022.47萬(wàn)元，與上年相比，增加282.97萬(wàn)元，增長(cháng)16.27%，增減變化的主要原因是：新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，學(xué)生人數增加，日常公用費用增加，教職工人數增加，工資福利支出增加。其中：基本支出1884.56萬(wàn)元，項目支出137.91萬(wàn)元。財政撥款結轉結余8.71萬(wàn)元，與上年相比，減少213.06萬(wàn)元，降低96.07%。增減變化的主要原因是：新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，日常公用費用增加，人員編制增加，工資福利支出增加，財政撥款結轉結余減少。

與年初預算數相比情況：財政撥款收入年初預算數1693.29萬(wàn)元，決算數1809.41萬(wàn)元，預決算差異率6.86%，在2018年執行中調整預算數1809.41萬(wàn)元，原因在于今年支付2014年-1208年12月退休人員職業(yè)年金，支付7-12月增資，預發(fā)新入編人員工資，發(fā)放喪葬費，支付配偶暖氣費，所以導致調整了2018年的預算數。財政撥款支出年初預算數1693.29萬(wàn)元，決算數2022.47萬(wàn)元，預決算差異率19.44%，差異主要原因新增兩所分校131小學(xué)和135小學(xué)，學(xué)生人數增加，基本支出決算增加336.73萬(wàn)元，項目支出決算減少5.54萬(wàn)元。

（二）一般公共預算收支決算情況說(shuō)明

2018年度一般公共預算財政撥款收入1809.41萬(wàn)元。與上年相比，增加36.93萬(wàn)元，增長(cháng)2.08%。增減變化的主要原因是：新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，學(xué)生人數增加，日常公用費用增加。一般公共預算財政撥款支出2022.47萬(wàn)元。與上年相比，增加282.97萬(wàn)元，增長(cháng)16.27%。增減變化的主要原因是：新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，學(xué)生人數增加，日常公用費用增加，新進(jìn)編人員增加，工資福利支出增加。其中：按功能分類(lèi)科目（按類(lèi)級科目公開(kāi)），205教育支出1871.15萬(wàn)元，208社會(huì )保障和就業(yè)支出151.32萬(wàn)元。按經(jīng)濟分類(lèi)科目（按類(lèi)級科目公開(kāi)），301工資福利支出1415.03萬(wàn)元，302商品和服務(wù)支出471.42萬(wàn)元，303對個(gè)人和家庭的補助76.92萬(wàn)元，310其他資本性支出59.1萬(wàn)元。

與年初預算數相比情況：一般公共預算財政撥款收入年初預算數1693.29萬(wàn)元，決算數1809.41萬(wàn)元，預決算差異率6.86%，差異主要原因是今年支付2014年-1208年12月退休人員職業(yè)年金，支付7-12月增資，預發(fā)新入編人員工資，發(fā)放喪葬費，支付配偶暖氣費，所以導致調整了2018年的預算數。一般公共預算財政撥款支出年初預算數1693.29萬(wàn)元，決算數2022.47萬(wàn)元，預決算差異率19.44%，差異主要原因般公共預算財政撥款收入決算數基本支出增加334.72萬(wàn)元，項目支出減少5.54萬(wàn)元，新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，學(xué)生人數增加，日常公用費用增加，教職工人數增加，工資福利支出增加。

（三）政府性基金預算收支決算情況說(shuō)明

2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬(wàn)元，與上年相比，增加 0萬(wàn)元，增長(cháng)0%。增減變化的主要原因是：與上年一致，無(wú)此項收入。政府性基金預算支出0萬(wàn)元。與上年相比，增加0萬(wàn)元，增長(cháng)0%。增減變化的主要原因是：與上年一致，無(wú)此項支出。其中：按功能分類(lèi)科目（按類(lèi)級科目公開(kāi)），0支出0萬(wàn)元，0支出0萬(wàn)元。按經(jīng)濟分類(lèi)科目（按類(lèi)級科目公開(kāi)），0支出0萬(wàn)元，0支出0萬(wàn)元。      

與年初預算數相比情況：政府性基金預算財政撥款收入年初預算數0萬(wàn)元，決算數0萬(wàn)元，預決算差異率0%，差異主要原因是年初無(wú)此項預算安排，本年無(wú)此項收入。政府性基金預算財政撥款支出年初預算數0萬(wàn)元，決算數0萬(wàn)元，預決算差異率0%，差異主要原因年初無(wú)此項預算安排，本年無(wú)此項支出。   

三、部門(mén)結轉結余情況

年末結轉結余17.82萬(wàn)元。與上年相比，減少203.95萬(wàn)元，降低91.96%。

其中財政撥款結轉結余8.71萬(wàn)元。與上年相比，減少213.06萬(wàn)元，降低96.07%。

四、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況

2018年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出決算1.15萬(wàn)元，比上年增加0萬(wàn)元，增長(cháng)0%，原因是與上年持平。其中，因公出國（境）費支出0萬(wàn)元，占0%，比上年增加0萬(wàn)元，增長(cháng)0%，增加原因是與上年一致，無(wú)此項支出；公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費支出1.15萬(wàn)元，占100%，比上年增加0萬(wàn)元，增長(cháng)0%，，原因是與上年持平；公務(wù)接待費支出0萬(wàn)元，占0%，比上年增加0萬(wàn)元，增長(cháng)0%，增加原因是與上年一致，無(wú)此項支出。具體情況如下：  

因公出國（境）費支出0萬(wàn)元。烏魯木齊市第三十五小學(xué)全年使用一般公共預算財政撥款安排的出國（境）團組0個(gè)，累計0人次。開(kāi)支內容包括：無(wú)。

公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費1.15萬(wàn)元,其中，公務(wù)用車(chē)購置0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運行維護費1.15萬(wàn)元。主要用于維修車(chē)輛等。烏魯木齊市第三十五小學(xué)一般公共財政撥款安排的公務(wù)用車(chē)購置量0輛，保有量為2輛。

公務(wù)接待費0萬(wàn)元。具體是：國內公務(wù)接待支出0萬(wàn)元，主要是無(wú)此項支出。烏魯木齊市第三十五小學(xué)單位國內公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預算數相比情況：一般公共預算“三公”經(jīng)費支出年初預算數2.36萬(wàn)元，決算數1.15萬(wàn)元，預決算差異率-51.27%，差異主要原因厲行節約，從嚴從緊編制預算，清理整合項目資金，規范項目設置和管理。其中：因公出國（境）費預算數0萬(wàn)元，決算數0萬(wàn)元，預決算差異率0%，差異主要原因年初無(wú)此項預算安排，本年無(wú)此項支出。公務(wù)用車(chē)購置預算數0萬(wàn)元，決算數0萬(wàn)元，預決算差異率0%，差異主要原因年初無(wú)此項預算安排，本年無(wú)此項支出；公務(wù)用車(chē)運行費預算數2.36萬(wàn)元，決算數1.15萬(wàn)元，預決算差異率-51.27%，差異主要原因因厲行節約，從嚴從緊編制預算，清理整合項目資金，規范項目設置和管理；公務(wù)接待費預算數0萬(wàn)元，決算數0萬(wàn)元，預決算差異率0%，差異主要原因年初無(wú)此項預算安排，本年無(wú)此項支出。

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2018年度烏魯木齊市第三十五小學(xué)（行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬(wàn)元，比上年增加0萬(wàn)元，增長(cháng)0%，主要原因是與上年一樣，無(wú)此項支出。

2018年度烏魯木齊市第三十五小學(xué)（事業(yè)單位）日常公用經(jīng)費支出392.61萬(wàn)元，比上年增加107.81萬(wàn)元，增長(cháng)37.85%，主要原因是新增分校131小學(xué)和135小學(xué)，學(xué)生人數增加，教職工人人數增加，費用增加，日常公用經(jīng)費增加。

六、政府采購情況

2018年度政府采購支出總額171.21萬(wàn)元，其中：政府采購貨物支出171.21萬(wàn)元、政府采購工程支出0萬(wàn)元、政府采購服務(wù)支出0萬(wàn)元。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2018年12月31日，單位共有車(chē)輛2輛，價(jià)值54.12萬(wàn)元，其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導用車(chē)0輛、主要領(lǐng)導干部用車(chē)0輛、機要通信用車(chē)0輛、應急保障用車(chē)0輛、執法執勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、離退休干部用車(chē)0輛、其他用車(chē)2輛，其他用車(chē)主要是：公務(wù)用車(chē)；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設備0臺（套）、單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設備0臺（套）。

（二）預算績(jì)效情況的說(shuō)明

2018年度，本部門(mén)單位預算績(jì)效自評情況：自述有關(guān)預算績(jì)效管理和績(jì)效自評開(kāi)展情況。

2018項目績(jì)效自評綜述：根據年初設定的績(jì)效目標，項目績(jì)效自評得分為100分。項目全年預算數為137.9萬(wàn)元，執行數為137.9萬(wàn)元，完成預算的100%。

一、項目概況

（一）項目單位基本情況

根據財政2018年自治區城鄉義務(wù)教育保障機制（城市公辦義務(wù)教育學(xué)校校舍安全）專(zhuān)項經(jīng)費（烏財教[2018]60號）精神，下達我校義務(wù)保障資金，總資金58.83萬(wàn)元。

（二）項目預算績(jì)效目標設定情況

該資金使用項目為：更換門(mén)窗，該項目合計58.83萬(wàn)元，計劃2018年年底完成。

二、項目資金使用及管理情況

（一）項目資金安排落實(shí)、總投入等情況分析

2018年年初學(xué)校根據校舍實(shí)際情況做出預算，并向新市區教育局上報項目申請，經(jīng)上報區、市財政部門(mén)，審核下達我校義務(wù)教育保障資金58.83萬(wàn)元。2018年5月財政局財政直接支付義務(wù)教育保障機制資金58.83萬(wàn)元，該項目工程2018年年底已完工，2018年度實(shí)際支付58.83萬(wàn)元。

（二）項目資金實(shí)際使用情況分析

2018年度預算完成計劃項目資金58.83萬(wàn)元，到位資金58.83萬(wàn)元，資金全部用于更換門(mén)窗。該項目工程于2018年年底已完工，實(shí)際支出58.83萬(wàn)元，完成資金支付計劃的100%。

（三）項目資金管理情況分析

嚴格執行《高新區（新市區）項目管理辦法》，由學(xué)校財務(wù)室財務(wù)人員進(jìn)行項目資金的核算及管理，嚴格執行《高新區（新市區）區屬各校及幼兒園財務(wù)審批管理辦法》，并形成有效的監督，提高資金的使用效益。

三、項目組織實(shí)施情況

（一）項目組織情況分析

我單位建立健全的項目管理制度，并嚴格執行各項專(zhuān)項資金管理規定。對項目的日常檢查監督管理配備專(zhuān)業(yè)人員，建立監督機制，對項目的進(jìn)度及時(shí)跟進(jìn)，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。

（二）項目管理情況分析

項目招投標按照《高新區（新市區）區屬各校及幼兒園財務(wù)審批管理辦法》執行，由學(xué)?？倓?wù)部門(mén)負責項目的實(shí)施及管理，并形成相應的驗收材料，嚴格按照中標通知書(shū)及資金結算單支付，無(wú)擠占、挪用現象。

四、項目績(jì)效情況

（一）項目績(jì)效目標完成情況分析

項目的經(jīng)濟性分析：項目成本（預算）控制基本實(shí)現目標，厲行節約，嚴格控制預算。

項目的效率性分析：2018年度已完成項目的100%。校園門(mén)窗更換項目已完工。

項目的有效性分析：項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，并建立相應的賬目；

項目的可持續性分析：項目完成后，改善了教育教學(xué)條件，得到好、廣大師生的一致好評。希各級主管單位及政府方面繼續給予大力支持和扶植，以取得預期效果。

第三部分 專(zhuān)業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所取得的收入。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

上年結轉和結余：指以前年度支出預算因客觀(guān)條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關(guān)規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結轉和結余。

結余分配：反映單位當年結余的分配情況。

年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結轉和結余。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車(chē)購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車(chē)購置及運行費反映單位公務(wù)用車(chē)購置費及租用費、燃料費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會(huì )議費、福利費、日常維修費、專(zhuān)用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車(chē)運行維護費以及其他費用。

本單位支出功能分類(lèi)說(shuō)明。

205（類(lèi)）02（款）02（項）小學(xué)教育：指反映各部門(mén)舉辦的小學(xué)教育支出。政府各部門(mén)對社會(huì )中介組織等舉辦的小學(xué)的資助，如各類(lèi)捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

205（類(lèi)）08（款）03（項）培訓支出

208（類(lèi)）05（款）05（項）機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險繳費支出：指反映機關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

208（類(lèi)）05（款）06（項）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出

其他有關(guān)說(shuō)明內容。

第四部分 部門(mén)決算公開(kāi)的8張報表（見(jiàn)附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》